El retiro laboral es uno de los momentos más esperados por muchos, salvo para quienes no han cotizado lo suficiente como para tener una pensión que les permita mantener su nivel de vida. Entre este colectivo se encuentran los autónomos, con la prestación por jubilación más baja de España: cobran de media 1.008 euros mensuales, lo que supone 655 euros menos que los trabajadores del régimen general. En este contexto, los planes de pensiones de empleo simplificado (PPES) para autónomos comienzan a ganar terreno como una alternativa para complementar la futura pensión.
Según datos facilitados por la Asociación de Instituciones de Inversión Colectiva y Fondos de Pensiones (Inverco), el número de autónomos que realizan aportaciones a este instrumento de previsión social se ha más que duplicado en el último año y medio. Actualmente, alrededor de 55.000 trabajadores por cuenta propia cuentan con un PPES, producto financiero bajo el que se gestionan en España 266,3 millones. Un montante que dista mucho de los 38.463 millones de patrimonio gestionado a través de planes de pensiones de empleo –que promueven empresas e instituciones para sus trabajadores–, lo que se atribuye al hecho de que los PPES son bastante recientes, ya que se crearon a mediados del 2022 para facilitar el acceso al ahorro de colectivos como el autónomo, que hasta entonces quedaban fuera de los planes de pensiones de empleo tradicionales.
Las asociaciones de trabajadores por cuenta propia sostienen que el producto ha tenido una buena acogida, aunque admiten que la suscripción a estos planes sería mayor si se promocionaran más. “Aún hay mucho desconocimiento y cierta desconfianza”, sostiene Daniel Garcia, presidente de la Unión de Trabajadores Autónomos de Catalunya (CTAC). El motivo es que, como ocurre con los planes de pensiones en general, la reducción de la base imponible que permiten aplicar a sus partícipes en la declaración de la renta (de hasta 4.250 euros o, si se combina con un plan de pensiones individual, hasta 5.750 euros) tributa, junto con los rendimientos, cuando se rescata, y lo hace además como una renta del trabajo, con una fiscalidad más gravosa que la de la mayoría de los productos de ahorro e inversión.
Pese a ello, Garcia considera que son un instrumento adecuado para complementar la pensión pública de autónomos, quienes históricamente “han cotizado por la base mínima”. “El 80%, aunque pudiera pagar más, prefería tener el dinero en el bolsillo”, agrega. Esto se debe, dilucida la vicepresidenta de la Asociación de Trabajadores Autónomos (ATA), Celia Pilar Ferrero, “a la incertidumbre de ingresos” que sufre este colectivo y que se ha materializado en las crisis que se han sucedido en las últimas décadas.
Mejorar la previsión social
Las asociaciones de autónomos reclaman mejorar los incentivos de los PPES
En este sentido, cabe recordar que a principios del 2023 entró en vigor el nuevo sistema de cotización para autónomos basado en rendimientos netos anuales. Hasta entonces, era habitual que muchos autónomos hicieran un mayor esfuerzo en sus últimos años de actividad laboral, pagando en esta etapa cotizaciones más elevadas. “De esta manera, mejoraban un poco su pensión, ya que esta se calcula en función de los últimos 25 años cotizados”, añade Garcia. Sin embargo, con la nueva ley, esto ya no es posible, por lo que “entran en escena los planes de empleo simplificado”.
Para impulsarlos, desde ATA reclaman mejorar los incentivos de los PPES hasta equipararlos a los que promueven las empresas para sus empleados, que permiten a los trabajadores deducirse hasta 8.500 euros en el impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF).
PPES
Una oferta en aumento
Los planes de pensiones de empleo simplificado (PPES) permiten ahorrar con un horizonte a largo plazo y flexibilidad. En la actualidad, existen 43 PPES de autónomos registrados en la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSPF), “y se prevé que su oferta siga aumentando para que los cerca de 3,4 millones de autónomos que hay en España puedan beneficiarse de este nuevo instrumento de ahorro”, indican desde Inverco.
